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公司债券的发行程序主要有哪些 公司自我发行公司债券的程序是什么

添加时间:2022年11月12日 来源: 扬州公司法律顾问律师   http://www.ydhtaolaw.cn/

  许曦文律师扬州公司法律顾问律师,现执业于上海中因(扬州)律师事务所,具有丰富的法律务实经验,深厚的法律功底,秉承着“专心、专注、专业”的理念,承办每一项法律事务、每一个案件。以扎实的专业知识为基础,以严格的服务制度为保障,以良好的社会关系为通道,以娴熟的职业技能为手段,竭诚为境内外客户提供优质、高效的法律服务。

  

公司债券的发行程序主要有哪些

公司债券的发行程序主要有哪些

发行公司债券的主要程序有:

1、作出决议或决定股份有限公司、有限公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

2、申请发行公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。

3、发行公司债券的批准国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起规定期限内作出决定;不予审批的,应当作出说明。

4、公告募集办法发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项:公司名称;债券总额和债券的票面金额;债券的利率;还本付息的期限和方式;债券发行的起止日期;公司净资产额;已发行的尚未到期的公司债券总额;公司债券的承销机构。

5、公司债券的载明事项公司发行公司债券,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由董事长签名,公司盖章。

6、公司债券存根簿公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。发行记名公司债券的,应当在公司债券存根簿上载明下列事项:债券持有人的姓名或者名称及住所;债券持有人取得债券的日期及债务的编号;债券总额,债券的票面金额,债券的利率,债券的还本付息的期限和方式;债券的发行日期。

7、发行中不当行为的纠正国务院授权的部门对已作出的审批公司债券发行的决定,发现不符合法律、行政法规规定的,应当予以撤销;尚未发行的,停止发行;已经发行公司债券的,发行的公司应当向认购人退还所缴股款并加算银行同期存款利息。

债券发行是证券发行的形式的一种,债券发行是通过债券的方式来筹集,发行者在债券发行前需要经过有关单位进行审核批准,发行公司债券需要经过申请、批准、公告募集、签名盖章、存根等过程。如果您还有任何疑问,欢迎到进行法律咨询。

公司自我发行公司债券的程序是什么

公司自我发行公司债券的程序是什么

一、公司债券和一定要上市公司才能发行,并且具有一定发行条件。

公司债是指上市公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。是由证监会监管的中长期直接融资品种。新的《公司法》对公司债券的定义是:“指公司依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券”。公司债券是公司外部融资的一种重要手段,是企业融资的重要来源,同时也是金融市场上的重要金融工具之一。

发行条件:

1、企业性质:上市公司。

2﹑规模:现由于申报企业多,实际操作中企业净资产应在15亿元以上。

3﹑盈利:最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。

4、评级:经资信评级机构评级,债券信用级别良好。

5、募集资金投向:由公司根据经营需要确定,筹集资金可用于固定资产投资、技术更新改造、调整公司负债结构、偿还银行贷款、补充流动资金、支持公司并购和资产重组等等。6、担保:发债企业需由金融机构或上级母公司提供担保。

二、公司债券发行流程

1.作出决议或决定

2.申请发行

3.发行公司债券的批准

4.公告募集办法

5.公司债券的载明事项

6.公司债券存根簿

债券的发行人、债务人是“公司”,而不是其他组织形式的企业。这里的公司不是一般的企业,是“公司化”了的企业。发行公司债券的企业必须是公司制企业,即“公司”。一般情况下,其他类型的企业,如独资企业、合伙制企业、合作制企业都不具备发行公司债券的产权基础,都不能发行公司债券。国有企业属于独资企业,从理论上讲不能发行公司债券,但是按照中国有关法律法规,中国的国有企业有其不同于其他国家的国有企业的特别的产权特征,也可以发行债券——企业债券。而且,不是所有的公司都能发行公司债券。从理论上讲,发行公司债券的公司必须是承担有限的,如“有限公司”和“股份有限公司”等,其他类型的公司,如无限公司、股份两合公司等,均不能发行公司债券。

在公司发行债权的发行过程中,如果发现有不当行为应当立即纠正,国务院授权的部门对已作出的审批公司债券发行的决定,发现不符合法律和行政法规定的,会予以撤销,尚未发行的立即停止发行,已发行的应当立刻向认购人退还所缴股款和银行同期存款利息。更多公司债券发行法律问题可以通过访问向律师在线咨询,谢谢阅读。



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